美对华部分产品加征关税 对钢材出口影响几何？

摘要

2024年5月14日，美国发布对华加征301条款关税复审结果报告，对价值约180亿美元的商品加征关税，其中，与钢材有关联的包括部分钢产品、电动汽车、船岸起重机。对部分钢产品加征关税会影响钢材直接出口，而对电动汽车、船岸起重机加征关税则可能对钢材的间接出口造成影响。经分析发现，中国对美国出口钢材、电动汽车占中国该类产品出口总量的比重不到1%，对美国出口船用桅杆式起重机等的规模占比也相对较小，整体本次美国对华部分产品加征关税对中国钢材出口影响有限。

一

事件由来

5月14日，美国发布对华加征301条款关税复审结果报告，宣布在原有对华301条款关税基础上，进一步提高对自中国进口的电动汽车、锂电池、光伏电池、关键矿产、半导体以及钢铝、船岸起重机、个人防护装备等总价值约180亿美元的商品加征关税。被美加征关税前后上述商品的税率变化如表1所示。

301条款是美国《1974年贸易法》第301条的俗称。美国301条款有狭义和广义之分，狭义的301条款仅指1974年修订的贸易法第301条，可称之为“一般301条款”。广义的301条款是指《1988年综合贸易与竞争法》第1301-1310节的内容，包含“一般301条款”、“特别301条款”、“超级301条款”。具体如表2所示。

美对华运用301条款由来已久。自1990年起，美国将中国列为“重点观察国家名单”，并在1991年、1994年和1996年分别使用特别301条款对中国的知识产权进行调查。这些调查历时分别为9个月、8个月和2个月，最终中美通过谈判达成了三个知识产权协议。2018年4月，美国贸易代表办公室宣布了基于“301调查”建议对华加征25%关税的1300余种产品的清单，分为List 1、List 2、list3、list4，中国随后也公布了同等规模的反制措施。其中，List 1、List 2、list3在2022年5月到期，美国贸易代表办公室当时发布了关于 301 关税复审的通知。此次加征关税便是美方对中国关税复审后的结果。

从本质来说，“301条款”是美国政府的一种单方面的贸易保护政策，其凌驾于国际法之上，已逐步演变为美国打压竞争对手、进行贸易霸凌、维护其霸权地位的有力武器。世贸组织已明确作出结论，美国的301关税违背世贸规则，是违反国际法的行为。

二

美对华部分产品加征关税对钢材出口影响分析

此次美国对华加征关税的产品中与钢材有关联的包括部分钢产品、电动汽车、船岸起重机（表1中用红色标明）。其中，电动汽车和起重机用到的钢材品种众多，包括冷热轧、镀层薄钢板、棒材、型钢等，对其加征关税可能会影响钢材的间接出口。以下主要分析这三类产品被美加征关税后的影响。

1、钢材: 对美出口钢材占比较小，对钢材直接出口影响不大

近十年来，中国钢材出口总数量在经历2015、2016年超过1亿吨的高峰期后，呈现波动下降的趋势，2020年受疫情影响降至最低，为5367万吨，疫后经济复苏的2021、2022、2023年，钢材出口总数量又有所回升，2023年为9026万吨。近十年来中国对美国的钢材出口数量一直是下降趋势，2014年中国对美国钢材出口数量为340.07万吨，占当年中国钢材出口总量的比重为3.63%；2023年年中国对美国钢材出口数量降至84.51万吨，占钢材总出口量的比重降至0.94%，还不到1%。其中，自2018年开始，中国对美国钢材出口数量下降明显，主因美国在2018年对自华进口的1300余项产品加征关税，中国减少了对美国钢材的出口数量。

事实上，中国钢材的主要出口目的地集中于东南亚七国（缅甸、泰国、新加坡、印度尼西亚、越南、菲律宾、马来西亚），2023年，中国向该地区出口钢材数量达到2577万吨，占钢材出口总量的比重接近30%；其次为中东地区（沙特、阿联酋、伊朗、埃及、阿曼、科威特、黎巴嫩、突尼斯、伊拉克），2023年中国向中东地区出口钢材数量1145万吨，占钢材出口总量的比重为13%。此外，近几年美国一直对不少中国出口的钢材产品进行反倾销调查，不少产品已经被征收反倾销税，国内钢铁企业也早就有了应对措施。所以，整体来看，此次美国对华部分钢铁产品加征关税对钢材直接出口的影响不大。

2、电动汽车: 对美出口电动汽车数量占比非常小，加征关税影响不大

据海关数据，2023年中国出口电动载人汽车177.3万辆，其中最主要的品种纯电动乘用车出口总量为154.58万辆，占出口电动载人汽车总量的87%；而2023年中国向美国出口的纯电动乘用车数量仅为1.24万辆，占纯电动乘用车出口总量的比重为0.8%，占电动载人汽车出口总量的比重为0.7%。中国对美出口电动汽车的规模较小，且本次加征关税未直接涉及汽车零部件，整体影响较小。

3、船岸起重机：对美出口规模占比相对较小，对钢材间接出口影响可控

据海关数据，2023年中国船用桅杆式起重机等（海关税则号8426）出口总金额为50.87亿美元，其中，对美国出口船用桅杆式起重机等总金额为4.41亿美元，占总出口规模的比重为8.7%，占比相对较小，整体影响可控。

文章来源：正信期货